各项费用的支出实行“先审批再开支”的原则，审批程序与下面的费用报销程序相同，未经审批开支的费用财务处不得报销，造成经济损失的经办人自负其责。费用报销时以费用支出审批单和相关合法原始凭证(发票、合同、清单等)为报账凭据，否则不予报销。广告宣传、公务接待、办公、修理、差旅、广告租赁费等费用报销程序为：

（ 1）涉及金额在一千元以下（含一千元 ）。经办人填报报销单→部门负责人审核→财务审核→分管副院长在费用报销审批单上签字→由院长在报销单上签字同意后到财务处报销。

（2）涉及金额在一千元至二千元（含二千元）。经办人填报报销单→部门负责人审核→财务审核→由院长在报销单上签字同意后到财务处报销。

（3）涉及金额在二千元以上五千元以下（含五千元）。经办人填报报销单→部门负责人审核→财务审核→学院党委书记在费用报销审批单上签字→由院长在报销单上签字同意后到财务处报销。

（4）涉及金额在五千元以上（不含五千元）一万元以下。经办人填报报销单→部门负责人审核→财务审核→经学院党政联席办公会决定（由党政办出具会议纪要）同意后→由院长在报销单上签字同意后到财务处报销。

（5）涉及金额在一万元以上（不含一万元）。经办人填报报销单→部门负责人审核→分管领导签字→院领导签字→学院院长签字→财务收集→经集团董事长签字同意后到财务处报销。学院日常开支的水电气、通讯费等不受前面限额控制，经财务处核准、学院院长同意后直接支付和入账。

（6）办公费报销

办公用品（含公务接待用品）由办公室统一申购和办理报销事宜。

（7）公务接待

用餐及公务接待由党政办按“三单制”（公函、菜单、发票）的要求，统一安排、统一审签，再按相关程序报销。对来客10人以下的陪客人员不超过3人，10人以上不超过5人，原则上来客都在培训中心接待（食、宿），生活标准按每人每餐80元的接待标准执行，需超标接待的按程序审批后再安排。

（8）修理费用报销

对学院的车辆实行定点维修，对维修等事项经党政办批准方可进行。学院的教学楼、宿舍、食堂、培训中、电器设施设备、水电管路等发生的新建、修缮、维修等由后勤处统一办理。